Приглашаем вас на курс «Налоговый комплаенс: практикум 2026»
Это авторский курс с приглашенными спикерами для специалистов продвинутого уровня. В рамках курса участники разберут практические инструменты налогового комплаенса, оценки налоговых рисков, защиты активов и взаимодействия с налоговыми органами.
Особое внимание будет уделено практическим вопросам: подготовке к налоговой проверке, построению взаимоотношений с проверяющими, предотвращению налоговых рисков, ведению налоговых споров и законному снижению претензий налоговых органов.
Занятия проходят в формате вебинаров в режиме реального времени, что позволяет участвовать в обучении из любой точки и взаимодействовать с преподавателями во время занятий.
Собственникам бизнеса, руководителям, главным бухгалтерам, финансовым директорам, юристам и налоговым консультантам.
Оценивать налоговые риски, грамотно готовиться к проверкам и выстраивать взаимодействие с проверяющими, эффективно вести налоговые споры, защищать активы и самостоятельно оценивать последствия предложений специалистов по налоговой оптимизации.
8–23 декабря 2026 года · 18:30–21:40 (МСК)
Понятие льготы и порядок их применения.
Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения).
Операции, не признаваемые объектом обложения НДС.
Раздельный учет входного НДС по облагаемым и не облагаемым НДС операциям с целью минимизации налоговых рисков.
Правомерность применения вычетов при наличии необлагаемых НДС операций и расчет доли принимаемого НДС к вычету.
Спорное применение «правила 5%» и методика расчета совокупных расходов.
Обязанность по восстановлению НДС: возможности оптимизации и «подводные камни».
Порядок восстановления сумм НДС по товарам (работам, услугам), при использовании их налогоплательщиком в необлагаемых НДС операциях.
Отличительные особенности восстановления НДС по основным средствам (объектам недвижимости).
Камеральная налоговая проверка по НДС в части правомерности применения льгот и обоснованности применения вычетов.
Порядок заполнения налоговой декларации, в связи наличием облагаемых и необлагаемых НДС операций.
Принципы проведения камеральной налоговой проверки по вопросу правомерности применения льгот и обоснованности применения вычетов.
1. Налогообложение при входе в состав учредителей: оценка стоимости имущества, особенности амортизации внесенного имущества, документальное оформление, вычеты и восстановление НДС. Порядок налогообложения при выходе из Общества: возникновение налоговой базы по НДФЛ в виде действительной стоимости доли и процентов за задержку выплаты; последствия выхода без выплаты действительной стоимости; переквалификация действительной стоимости доли в дивиденды; налоговые риски при выплате действительной стоимости доли имуществом. Передача имущества компании в счет выплаты дивидендов: налоговые последствия по НДС и налогу на прибыль организаций. Особенности налогообложения при увеличении или уменьшении уставного капитала по налогу на прибыль организаций и НДФЛ. Источники увеличения уставного капитала и налоговые последствия: прощение долга по договору займа, нераспределенная прибыль. Продажа доли в уставном капитале: особенности формирования имущественного налогового вычета и учет расходов на покупку долей, участие налоговых агентов. Риски возникновения обязанности по страховым взносам при выплатах учредителям.
2. Субсидиарная ответственность: основания для привлечения (преднамеренный отказ от банкротства, принятие «особых» управленческих решений, разделение функций с генеральным директором и т.д.), порядок и сроки привлечения к ответственности, последствия привлечения к ответственности. Ключевые доказательства и аргументы защиты при привлечении к субсидиарной ответственности: реальность хозяйственных операций; добросовестность при выборе контрагентов; отсутствие личной выгоды; иные причины банкротства; антикризисное управление. Особые ситуации: номинальный директор, главный бухгалтер, учредитель. Несколько контролирующих должника лиц: солидарная ответственность и её оспаривание.
Обзор основных изменений в части 54-ФЗ от 22.05.2003 г.
Постановка и снятие с учета ККТ. Когда нужно использовать ККТ. Типичные ошибки налогоплательщиков и особенности их исправления.
Особенности проведения проверок ККТ налоговой службой. Информирование. Консультирование. Обобщение правоприменительной практики. Объявление предостережения. Профилактический визит.
Контрольная закупка. Документарная проверка. Выездная проверка. Наблюдение за соблюдением обязательных требований. Выездное обследование.
Изменения налога на прибыль с 2027 года.
Особенности формирования учетной политики в целях налогового учета: что отнести к прямым расходам, а что — к косвенным на примере электроэнергии, актуальная судебная практика. Когда могут возникнуть проблемы с проверяющими.
Новое в учете расходов: затраты и убытки от кибератак, учет убытков на обслуживание производственных производств и хозяйств, остатки по неотгулянным отпускам.
Налоговый учет командировочных, представительских и рекламных расходов: способы оптимизации и возникающие риски.
Экономическая обоснованность расходов, деловая цель, коэффициент 2 по отдельным видам расходов, федеральный инвестиционный вычет, учет затрат на обслуживание программ.
Принцип реальности и достоверности работ и услуг для целей налогового учета. Взаимозависимость, документальное обоснование, работа с контрагентами.
Как доказать, что операция была не только на бумаге: когда исключают из налоговой базы даже реальные расходы.
Расходы по договорам услуг: возрастающие риски и ситуации, когда отсутствует материальный результат.
Учет расходов при сотрудничестве с недобросовестными контрагентами. Фактическая проверка контрагентов, посредники, аффилированные лица и нерыночные условия.
Резервирование как один из способов налоговой оптимизации: какие резервы существуют и когда их целесообразно применять.
Учет расходов по штрафным санкциям и ответственности за нарушение обязательств по договорам.
Убытки на протяжении ряда налоговых периодов: риски и особенности учета.
Подводим итоги налоговых споров в 2026. Чего ожидать в 2027?
Кто, кроме налоговых органов, становится активным участником налоговых споров?
Изменения в структуре налоговых органов: как это влияет на налогоплательщиков?
Экстерриториальные проверки: основания назначения, первые проблемы.
Изменения в налоговых проверках в 2026, что нужно скорректировать в стратегии защиты.
От чего зависит стратегия защиты и что нужно учитывать при входе в проект?
Виды требований ИФНС. Продление сроков ответа. Требования, выставляемые в рамках КНП, ВНП, вне рамок проверок.
Требования о представлении пояснений, информационные письма.
Порядок оценки налоговых рисков по ситуациям с целью разработки стратегии ответа.
Формирование позиции защиты. Оценка достаточности требования. Подготовка ответа на требование.
Штрафные санкции за непредоставление документов (информации) и их оспаривание.
Практические кейсы ответов на требования.
Разберем, как самостоятельно оценивать налоговые риски, выявлять потенциальные угрозы и принимать меры для их предотвращения.
Рассмотрим, как подготовиться к проверке, выстроить работу внутри организации и грамотно взаимодействовать с налоговыми органами и проверяющими.
Разберем практические ситуации общения с налоговыми органами и органами внутренних дел, а также научимся отличать обоснованные требования от ситуаций, когда вас пытаются «развести» на уточненную декларацию.
Поговорим о законных инструментах защиты активов, перестройке работы организации или группы компаний и способах снижения налоговых рисков.
Разберем, как эффективно выстраивать налоговый спор, формировать позицию и законно снижать претензии налоговых органов.
Научимся самостоятельно оценивать последствия предложений от специалистов по налоговой оптимизации и понимать возможные налоговые риски таких решений.
Практикум для специалистов, которые принимают решения, работают с налоговыми рисками и хотят применять знания на практике.
Получите практические инструменты для оценки налоговых рисков и принятия управленческих решений.
Разберете актуальные подходы и расширите профессиональный инструментарий для работы с налоговыми вопросами.
Получите инструменты для управления налоговыми рисками и системного контроля финансовой нагрузки.
Систематизируйте знания и пополните практический набор инструментов для работы с клиентскими задачами.
Разберетесь в налоговых рисках и подходах, которые помогают учитывать налоговые последствия при защите интересов бизнеса.
Получите фундаментальную базу и практические ориентиры для развития экспертизы в налоговой сфере.
Получаемый документ
Программа подготовки основана на лучшей мировой практике бизнес-образования и направлена на выработку практических навыков.
Поможет открыть новый вектор в развитии карьеры бухгалтера, так и подойдет для специалистов, нацеленных на работу в налоговых службах компаний.
Занятия проводят высококвалифицированные преподаватели-практики: налоговые консультанты, юристы, бухгалтеры, аудиторы, работники налоговых органов.
Выявлять потенциальные угрозы и принимать меры для их предотвращения.
Выстраивать процессы с учетом налоговых рисков и требований законодательства.
Оценивать вероятность проверки, заранее готовить необходимые документы и выстраивать работу с проверяющими.
Понимать, как выстраивать коммуникацию с налоговыми органами и органами внутренних дел, и отличать обоснованные требования от попыток получить уточненную декларацию.
Применять законные инструменты защиты активов и оценивать способы снижения претензий налоговых органов.
Выстраивать стратегию спора, аргументировать свою позицию и применять полученные инструменты на практике.
Самостоятельно анализировать возможные последствия и риски услуг, предлагаемых специалистами по налоговой оптимизации.
